Податкове планування

Одна з ключових цілей будь-якого бізнесу — отримати прибуток. Чим він більший, тим успішніша справа. Збільшувати прибуток можна як шляхом розширення об’єму збуту і підвищення вартості й якості послуг, так і шляхом скорочення витрат і, звичайно, завдяки використанню правильного податкового планування.

ВігоЛекс пропонує послуги зі створення економічно вигідних структур в межах норм діючого законодавства. Ми оцінюємо поточну операційну структуру компанії або групи компаній, розраховуємо можливі ризики, готуємо необхідні документи і впроваджуємо обране рішення в діяльність компанії.

Податкове планування працює як на національному рівні (в межах однієї країни), так і на міжнародному рівні (побудова транснаціональної групи компаній для оптимізації бізнес-процесів і зменшення податкових витрат).

Важливе місце в міжнародному податковому плануванні займає вибір юрисдикції. Якщо країну для реєстрації компанії вибрати неправильно, податкове планування може зайти в глухий кут

ВігоЛекс послуговується такими критеріями для аналізу цільових юрисдикцій:

  1. Побажання клієнта (обов’язково).
  2. Регуляторні вимоги:
    • вимоги до бізнес-присутності (substance requirements) для отримання статусу податкового резидента;
    • можливі форми організації компанії, їхні плюси й мінуси;
    • вимоги до звітності, яку подає компанія і її власники;
    • особливості/складнощі відкриття розрахункового рахунку для компанії.
  3. Корпоративне оподаткування:
    • розмір ефективної ставки податку на прибуток;
    • наявність або відсутність правил трансфертного ціноутворення;
    • наявність або відсутність податку на репатріацію і застосовуваний до нього конвенційний режим;
    • особливості/складнощі фінансування компанії, зокрема боргове фінансування з-за кордону;
    • наявність або відсутність конвенцій про уникнення подвійного оподаткування з країнами, з якими компанія планує господарські операції, а також з країнами, де мешкають бенефіціарні власники.
  4. Непряме оподаткування:
    • наявність або відсутність непрямих податків, застосовуваних до сфер діяльності компанії (аналоги ПДВ і акцизів);
    • ставки непрямих податків (за наявності);
    • особливості адміністрування непрямих податків.
  5. Реальна вартість утримання компанії в ймовірній юрисдикції:
    • середня вартість оренди офісу (якщо фізичний офіс — одна з вимог для реєстрації);
    • витрати на зарплату директора й іншого персоналу (якщо наявність персоналу — одна з вимог для реєстрації);
    • середня вартість бухгалтерського обслуговування.

Юристи ВігоЛекс запропонують вам найвигіднішу податкову структуру бізнесу, що буде для вас оптимальною. Ми розробляємо тільки ті рішення, які можна втілити на практиці.

11.2

Отримати консультацію