Одна из ключевых целей любого бизнеса — получение прибыли. Чем она больше, тем успешнее дело. Увеличивать прибыль можно как расширяя объем сбыта и повышая стоимость и качество услуг, так и сокращая расходы и, естественно, используя правильное налоговое планирование.
ВигоЛекс предлагает услуги по созданию экономически выгодных структур в рамках норм действующего законодательства. Мы оцениваем текущую операционную структуру компании или группы компаний, определяем возможности для уменьшения налоговой нагрузки, рассчитываем возможные риски, готовим необходимые документы и внедряем выбранное решение в деятельность компании.
Налоговое планирование работает как на национальном уровне (в рамках одной страны), так и на международном уровне (построение транснациональной группы компаний для оптимизации бизнес-процессов и снижения налоговых расходов).
Важное место в международном налоговом планировании занимает выбор юрисдикции. Если страну для регистрации компании выбрать неправильно, налоговое планирование может зайти в тупик
ВигоЛекс использует такие критерии для анализа целевых юрисдикций:
- Пожелания клиента (в обязательном порядке).
- Регуляторные требования:
- требования к бизнес-присутствию (substance requirements) для получения статуса налогового резидента;
- возможные формы организации компании, их плюсы и минусы;
- требования к отчетности, которую подает компания и ее владельцы;
- особенности/трудности открытия расчетного счета для компании.
- Корпоративное налогообложение:
- размер эффективной ставки налога на прибыль;
- наличие или отсутствие правил трансфертного ценообразования;
- наличие или отсутствие налога на репатриацию и применимый к нему конвенционный режим;
- особенности/трудности финансирования компании, в частности долгового финансирования из-за рубежа;
- наличие или отсутствие конвенций об избежании двойного налогообложения со странами, с которыми компания планирует хозяйственные операции, и со странами, где живут бенефициарные владельцы.
- Непрямое налогообложение:
- наличие или отсутствие непрямых налогов, применяемых к сферам деятельности компании (аналоги НДС и акцизов);
- ставки непрямых налогов (при наличии);
- особенности администрирования непрямых налогов.
- Реальная стоимость содержания компании в предполагаемой юрисдикции:
- средняя стоимость аренды офиса (если физический офис — одно из требований при регистрации);
- расходы на зарплату директора и прочего персонала (если наличие персонала — одно из требований при регистрации);
- средняя стоимость бухгалтерского обслуживания.
Юристы ВигоЛекс предложат вам самую выгодную налоговую структуру бизнеса, которая будет для вас оптимальной. Мы разрабатываем только решения, которые можно осуществить на практике.